А К Т
г.
Курган
«___»
_________ 2008 года
В соответствии с Протоколом заседания ревизионной комиссии от 17.03.08 № 1 проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Курганэнергосетьремонт» по итогам деятельности в 2007 году.
основные показатели производственной и финансово-хозяйственной деятельности;
дебиторская, кредиторская задолженность;
договорная работа;
материально-техническое обеспечение;
прочие аспекты финансово-хозяйственной деятельности.
Проверка проводилась в период с 11 по 17 марта 2008 года.
В результате проверки установлено:
ОАО «Курганэнергосетьремонт» является дочерним акционерным обществом ОАО «Курганэнерго». Доля акций ОАО «Курганэнерго» в уставном капитале составляет 100%. Уставный капитал равен 11,971 млн. рублей.
Основные показатели производственной и финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Курганэнергосетьремонт»
Таблица 1
Динамика основных технико-экономических показателей деятельности
ОАО «Курганэнергосетьремонт»
Продолжение таблицы 1
|
Среднесписочная численность персонала |
чел. |
172,0 |
133,0 |
|
|
|
|
|
|
Среднемесячная зарплата |
руб. |
10 036,0 |
11751,0 |
|
|
|
|
|
|
Выработка на 1 человека, в месяц |
тыс.руб. |
17,6 |
24,8 |
|
|
|
|
|
|
Рентабельность производства |
% |
3,0% |
-1,3% |
|
|
|
|
|
Таблица 2
Основные показатели финансовой деятельности
ОАО «Курганэнергосетьремонт»
Дебиторская задолженность ОАО «Курганэнергосетьремонт»
Дебиторская задолженность ОАО «Курганэнергосетьремонт» на 31.12.2007 г. составила 17 387 тыс. рублей.
Структура дебиторской задолженности представлена ниже в таблице.
Таблица 3
Структура дебиторской задолженности на 31.12.2007 г.
Основная доля дебиторской задолженности (95%) приходится на покупателей и заказчиков.
4% приходится на переплату по налогам.
Доля авансов, выданных поставщикам, в структуре дебиторской задолженности на 31.12.2007 г. составляла 1%.
Кредиторская задолженность ОАО «Курганэнергосетьремонт»
Кредиторская задолженность ОАО «Курганэнергосетьремонт» на 31.12.2007 г. составила 13 431 тыс. рублей.
Таблица 4
Структура кредиторской задолженности на 31.12.2007 г.
Наибольшим удельным весом в структуре кредиторской задолженности ОАО «Курганэнергосетьремонт» - 85,4% обладает задолженность поставщикам и подрядчикам в сумме 11 469 руб.
На текущую задолженность по оплате труда приходится 841 тыс. рублей, или 6,3%.
745 тыс. рублей (5,5%) составляет задолженность по платежам в бюджет.
Задолженность по платежам в государственные внебюджетные фонды составляет 351 тыс. рублей - 2,6% от общей величины кредиторской задолженности.
Прочая кредиторская задолженность составляет 25 тыс. рублей (0,2%).
Вся кредиторская задолженность является текущей. Списание кредиторской задолженности в 2007 году не производилось.
Договорная работа ОАО «Курганэнергосетьремонт» за 2007 год
Договорная работа с основным заказчиком, ОАО «Курганэнерго», строится в основном на заключении рамочных договоров, определяющих перечень работ и услуг, оказываемых Обществом, и дополнительных соглашений к нему, уточняющих стоимость выполненного объёма работ.
Реестр наиболее крупных договоров приведён в следующей таблице.
Таблица 5
за 2007 год
|
Номер и дата договора |
Контрагент |
Предмет договора |
Сумма выплат по договору, тыс. руб. |
|
№1 КЭ-24 01.01.07 |
ОАО Курганэнерго |
Тех. обслуживание объектов |
40 813,5 |
|
№2 01.01.07 |
ОАО Курганэнерго |
Тех. обслуживание объектов ЕНЭС |
1 515,9 |
|
ДС № 3 к Дог№1КЭ-24 от 01.01.07 |
ОАО Курганэнерго |
Ремонт оборудования КЭС |
960,9 |
|
ДС № 5 к Дог№1КЭ-24 от 01.01.07 |
ОАО Курганэнерго |
Ремонт оборудования ШЭС |
903,1 |
|
ДС № 8 к Дог№КЭ-10 от 01.01.07 |
ОАО Курганэнерго |
Реконструкция ПС Дубровная |
1 719,0 |
|
ДС № 9 к Дог№КЭ-10 от 01.01.07 |
ОАО Курганэнерго |
Реконструкция ПС Целинная |
2 569,2 |
|
ДС № 6 к Дог№КЭ-149 от 03.11.06 |
ОАО Курганэнерго |
Реконструкция ПС Шумиха |
2 664,3 |
Исковая работа в 2007 году ОАО «Курганэнергосетьремонт» не велась.
Данные по расчетам ОАО «Курганэнергосетьремонт» с поставщиками материалов за отчетный период представлены ниже в таблице.
Таблица 6
Расчеты ОАО «Курганэнергосетьремонт» с поставщиками материалов
руб.
Как показывает представленная таблица, за отчетный период уровень оплаты поставленных материалов составил 88% от суммы начислений.
Выполнение корпоративных процедур
За 2007 год проведено 3 заседания Совета Директоров ОАО «Курганэнергосетьремонт» со следующей повесткой дня:
08.05.2007 года – Об утверждении годового отчета Общества за 2004 год, о размере дивидендов, о созыве годового общего собрания акционеров, о повестке дня, дате проведения, форме бюллетеней для голосования на собрании.
28.08.2007 года - Об избрании председателя, заместителя и секретаря Совета директоров, генерального директора Общества.
20.12.2007 года - Об утверждении условий договора с Аудитором Общества.
26.06.2007 г. состоялось общее собрание акционеров, на котором утверждены годовой отчет Общества, распределение прибыли, принято решение дивиденды по обыкновенным акциям по итогам 2006 года не выплачивать, избран Совет директоров в количестве пяти человек и Ревизионная комиссия в количестве трех человек.
Председатель ревизионной комиссии:
Начальник Управления экономического
планирования ОАО «Курганэнерго» Бельдиман А.М.
Секретарь ревизионной комиссии:
Начальник планово-экономического
отдела МУП «Городские электрические
сети» Темникова Н.Б.
Заместитель главного бухгалтера
ОАО «Курганэнерго» Вихорева Т.Н.
